Sugalvojęs norą dvylikametis Džošas Baskinas tampa trisdešimtmečiu vyru ir išvažiuoja į Niujorką dirbti „Makmileno“ žaislų kompanijoje. Netyčia susitikęs įmonės savininką Džošas sulaukia paaukštinimo ir tampa naujų žaislų bandytoju. Neilgai trukus Džošu susidomi kolegė...
Vengras Vilis gyvena Žemutiniame Manhatane ir leidžia dienas be jokio tikslo, skęsdamas nuobodulyje. Retkarčiais su draugu Edžiu eina lošti kortomis ar stebėti žirgų lenktynių. Monotonišką rutiną sudrumsčia netikėtai atvykusi pusseserė Eva. Tačiau tik trumpam – netrukus ji...
